監(jiān)督索引號(hào)53030006066100000
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校2019年預(yù)算公開
目錄
第一部分 曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校2019年部門預(yù)算編制說(shuō)明
第二部分 曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校2019年部門預(yù)算表
一、部門財(cái)務(wù)收支總體情況表
二、部門收入總體情況表
三、部門支出總體情況表
四、部門財(cái)政撥款收支總體情況表
五、部門一般公共預(yù)算本級(jí)財(cái)力安排支出情況表
六、部門基本支出情況表
七、部門政府性基金預(yù)算支出情況表
八、財(cái)政撥款支出明細(xì)表（按經(jīng)濟(jì)科目分類）
九、部門一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表
十、省本級(jí)項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表（本次下達(dá)）
十一、省本級(jí)項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表（另文下達(dá)）
十二、省對(duì)下轉(zhuǎn)移支付績(jī)效目標(biāo)表
十三、部門政府采購(gòu)情況表
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校2019年部門預(yù)算編制說(shuō)明
一、基本職能及主要工作
（一）部門主要職責(zé)
我校是曲靖市一所市屬職業(yè)技術(shù)學(xué)校，辦學(xué)經(jīng)費(fèi)按照財(cái)政局和教育局核實(shí)的學(xué)生人數(shù)和財(cái)政局下達(dá)的曲財(cái)教【2017】91號(hào)文件的規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干核算，為了擴(kuò)大招生規(guī)模，不斷實(shí)現(xiàn)辦學(xué)經(jīng)費(fèi)自給，我校2019年號(hào)召師生積極招生，加強(qiáng)學(xué)習(xí)教學(xué)實(shí)訓(xùn)室建設(shè)，為社會(huì)培養(yǎng)各種實(shí)用技能型人才，為家庭創(chuàng)收。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
我校是一所市屬財(cái)政全額撥款的事業(yè)單位，執(zhí)行《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》，單位預(yù)算級(jí)次是一級(jí)。我校為了更好的開展工作，，管理好學(xué)校，分別設(shè)置三個(gè)專業(yè)部、財(cái)務(wù)處、辦公室、教務(wù)處、學(xué)生處、招生辦、就業(yè)中心、總務(wù)處、人事處和督導(dǎo)室等機(jī)構(gòu)。
（三）重點(diǎn)工作概述
2019年我校的工作重點(diǎn)：（1）以就業(yè)為突破口，突出招生重點(diǎn)（2）加強(qiáng)實(shí)訓(xùn)室建設(shè)（3）提高教師教育教學(xué)水平，加強(qiáng)各種專業(yè)的技能訓(xùn)練（4）加強(qiáng)安全建設(shè)。
二、預(yù)算單位基本情況
我校部門編制2019年部門預(yù)算單位共1個(gè)。其中：財(cái)政全供給單位1個(gè)；部分供給單位0個(gè)；特殊供給單位0個(gè)；自收自支單位0個(gè)。財(cái)政全供給單位中行政單位0個(gè)；參公管理事業(yè)單位0個(gè)；非參公管理事業(yè)單位1個(gè)。截止2018年11月統(tǒng)計(jì)，部門基本情況如下：
在職人員編制172人，其中：行政編制 0人，事業(yè)編制172人。在職實(shí)有162人，其中： 財(cái)政全供養(yǎng) 162人，財(cái)政部分供養(yǎng)0人，非財(cái)政供養(yǎng)0人。
離退休人員 27人，其中： 離休 2人，退休 25人。
車輛編制1輛，實(shí)有車輛1輛。
三、預(yù)算單位收入情況
（一）部門財(cái)務(wù)收入情況
2019年部門財(cái)務(wù)總收入 6896.16萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款5616.16萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款0萬(wàn)元，事業(yè)收入1280萬(wàn)元，事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，其他收入0萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0萬(wàn)元。
（二）財(cái)政撥款收入情況
2019年部門財(cái)政撥款收入 6896.16萬(wàn)元，其中:本年收入6896.16萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0萬(wàn)元。本年收入中，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款5616.16萬(wàn)元（本級(jí)財(cái)力5616.16萬(wàn)元，專項(xiàng)收入0萬(wàn)元，執(zhí)法辦案補(bǔ)助0萬(wàn)元，收費(fèi)成本補(bǔ)償0萬(wàn)元，財(cái)政專戶管理的收入1280萬(wàn)元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用成本補(bǔ)償0萬(wàn)元），政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款0萬(wàn)元。
四、預(yù)算單位支出情況
2019年部門預(yù)算總支出 6896.16萬(wàn)元。財(cái)政撥款安排支出 6896.16萬(wàn)元，其中，基本支出5616.16萬(wàn)元，項(xiàng)目支出1280萬(wàn)元。
（一）財(cái)政撥款安排支出按功能科目分類情況
1、功能科目“2050302”中專教育為6797.43萬(wàn)元，主要用于工資福利費(fèi)支出4899.29萬(wàn)元，商品服務(wù)支出為1838.14萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人及家庭的補(bǔ)助60萬(wàn)元。
2、功能科目“2080502”事業(yè)單位離退休為88.73萬(wàn)元，主要為商品服務(wù)支出5.51萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人及家庭的補(bǔ)助支出為83.22萬(wàn)元。
3、功能科目“2101102”事業(yè)單位醫(yī)療為10萬(wàn)元，主要用于對(duì)個(gè)人及家庭的補(bǔ)助支出為10萬(wàn)元。
（二）財(cái)政撥款安排支出按經(jīng)濟(jì)科目分類情況
2019年財(cái)政撥款安排支出總額為6896.16（其中：基本支出5616.16萬(wàn)元，項(xiàng)目支出1280萬(wàn)元）。按經(jīng)濟(jì)分類科目如下：
1、政府經(jīng)濟(jì)分類科目：
（1）科目“505”對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助為6742.94萬(wàn)元，具體為“50501”工資福利支出4899.29萬(wàn)元，商品服務(wù)支出為1843.65萬(wàn)元。
（2）科目“509”對(duì)個(gè)人及家庭的補(bǔ)助153.22萬(wàn)元，具體為“50901”社會(huì)福利和救助為10萬(wàn)元，“50902”助學(xué)金為60萬(wàn)元，“50905”離退休費(fèi)83.22萬(wàn)元。
2、按部門預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目：
（1）科目“301”工資福利支出為4899.29萬(wàn)元，具體為：“30101”基本工資743.23萬(wàn)元，“30102”津貼補(bǔ)貼536.4萬(wàn)元，“30107”績(jī)效工資677.28萬(wàn)元，“30108”事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)294萬(wàn)元，“30109”職業(yè)年金繳費(fèi)518萬(wàn)元，“30710”職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)156萬(wàn)元，“30112”其他社會(huì)保障繳費(fèi)440.71萬(wàn)元，“30113”住房公積金繳費(fèi)214萬(wàn)元，“30199”其他工資福利費(fèi)支出1319.67萬(wàn)元。
（2）科目“302”商品服務(wù)支出1843.65萬(wàn)元，具體為“30201”辦公費(fèi)30萬(wàn)元，“30203”印刷費(fèi)6萬(wàn)元，“30205”水費(fèi)85萬(wàn)元，“30206”電費(fèi)60萬(wàn)元，“30211”差旅費(fèi)562.65萬(wàn)元，“30213”維修費(fèi)40萬(wàn)元，“30226”勞務(wù)費(fèi)1000萬(wàn)元，“30228”工會(huì)經(jīng)費(fèi)60萬(wàn)元。
（3）科目“303”對(duì)個(gè)人及家庭的補(bǔ)助為153.22萬(wàn)元，具體為“30301”離休費(fèi)29.42萬(wàn)元，“30302”退休費(fèi)53.80萬(wàn)元，“30307”醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助10萬(wàn)元，“30308”助學(xué)金60萬(wàn)元。
五、市對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況
（一）列入市對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目清單項(xiàng)目情況
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校無(wú)省對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目清單項(xiàng)目。
（二）與中央配套事項(xiàng)
部門無(wú)與中央配套事項(xiàng)。
（三）按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算補(bǔ)助事項(xiàng)
我部門無(wú)按按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算補(bǔ)助事項(xiàng)。
六、政府采購(gòu)預(yù)算情況
根據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購(gòu)預(yù)算，共涉及采購(gòu)項(xiàng)目17個(gè)，采購(gòu)預(yù)算資金657.80萬(wàn)元。
七、預(yù)算收支增減變化情況說(shuō)明
（一）部門“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化情況及原因說(shuō)明
2019年全年的“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算為39.11萬(wàn)元，比2018年“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算34.21萬(wàn)元，增加了4.9萬(wàn)元，增幅為14%，主要原因是因?yàn)槲倚U(kuò)大招生規(guī)模，安排畢業(yè)學(xué)生就業(yè)實(shí)習(xí)過(guò)程產(chǎn)生的接待費(fèi)為34.52萬(wàn)元，比上年28.32萬(wàn)元增加6.2萬(wàn)元所致，但是學(xué)校今年的車輛運(yùn)險(xiǎn)費(fèi)為4.59萬(wàn)元，比上年5.89萬(wàn)元減少了1.3萬(wàn)元，主要是學(xué)校今年嚴(yán)格控制車輛的出行和維修費(fèi)所致。三公經(jīng)費(fèi)的具體構(gòu)成和上年預(yù)算對(duì)比情況見下表：
1、我校2019年收入支出預(yù)算總額與本次預(yù)算下達(dá)預(yù)算總額完全相符，無(wú)差額。
2、我校2019年收入支出預(yù)算總額與上年相比情況如下：
從上表可以看出，我校2019年收入預(yù)算總額與支出預(yù)算總額為6896.16萬(wàn)元，比2018年5913.36萬(wàn)元增加了982.80萬(wàn)元，增幅為16.62%。主要是因?yàn)槲倚?019年生均經(jīng)費(fèi)預(yù)算5457.43萬(wàn)元比2018年4471.22增加了986.21萬(wàn)元，增幅22.06%，主要是2019年財(cái)政局核撥學(xué)生的生均經(jīng)費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)由4500元提高到5500元所致。
（三）基本支出預(yù)算：2019年我校的基本支出預(yù)算為5616.16萬(wàn)元，比2018年4623.36萬(wàn)元，相比增加了992.80萬(wàn)元，增幅為21.47%，基本支出預(yù)算增加主要是我校2019年財(cái)政局核撥生均辦學(xué)經(jīng)的標(biāo)準(zhǔn)如上述提高了所致。具體基本收入與基本支出預(yù)算如下表：
（四）項(xiàng)目支出：我校2019年預(yù)算的項(xiàng)目支出為專戶管理的教育性收費(fèi)為1280萬(wàn)元，2018年預(yù)算為1290萬(wàn)元，減少了10萬(wàn)元，基本無(wú)大變化。
八、其他公開信息
（一）專業(yè)名詞解釋：
（1）財(cái)政補(bǔ)助收入：指從財(cái)政部門取得的各種財(cái)政撥款，包括基本支出補(bǔ)助和項(xiàng)目支出補(bǔ)助。
（2）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。
（3）上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
（4）附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。
（5）經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
（6）其他收入：指除上述“財(cái)政補(bǔ)助收入”“事業(yè)收入”“上級(jí)補(bǔ)助收入”“附屬單位上繳收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。
（7）用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
（8）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
（9）結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。
（10）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
（11）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
（12）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
（13）經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。
（14）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入本級(jí)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指本級(jí)部門用一般公共預(yù)算財(cái)政財(cái)撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi),反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
（15）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
（16）政府采購(gòu)指國(guó)家各級(jí)政府為從事日常的政務(wù)活動(dòng)或?yàn)榱藵M足公共服務(wù)的目的，采用國(guó)家財(cái)政性資金和政府借款購(gòu)買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購(gòu)不僅是指具體的采購(gòu)過(guò)程，而且是采購(gòu)政策、采購(gòu)程序、采購(gòu)過(guò)程及采購(gòu)管理的總稱，是一種對(duì)公共采購(gòu)管理的制度。完善、合理的政府采購(gòu)對(duì)社會(huì)資源的有效利用，提高財(cái)政資金的利用效果起到很大的作用,因而是財(cái)政支出管理的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安：
2019年我校的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算為1843.65萬(wàn)元，主要用于保障學(xué)校辦學(xué)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況
鑒于截至2019年12月31日的國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況需在完成2019年決算編制后才能統(tǒng)計(jì)匯總相關(guān)數(shù)據(jù)，因此，將在公開2019年度部門決算時(shí)一并公開部門截至2019年12月31日的國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況。
（四）本部門預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明
2019年我校預(yù)算的項(xiàng)目支出為教育性收費(fèi)，總金額為1280萬(wàn)元。
技能型人才是社會(huì)發(fā)展不可或缺的重要組成部分，為了能更好的培養(yǎng)出適應(yīng)社會(huì)發(fā)展的各種實(shí)用技能性人才。國(guó)家大力發(fā)展職業(yè)教育，從2012年開始，國(guó)家要求各種職業(yè)技術(shù)學(xué)校不再向?qū)W生收取學(xué)費(fèi)，學(xué)校只能按照發(fā)改委的文件要求收取核定標(biāo)準(zhǔn)的住宿費(fèi)，用免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助來(lái)供給學(xué)校滿足辦學(xué)經(jīng)費(fèi)。所以從2012年開始我校就沒有向?qū)W生收取學(xué)費(fèi)，只收取每生每年350元的住宿費(fèi)。我校2019年預(yù)算的非稅收入主要為學(xué)生的住宿費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和國(guó)家發(fā)放大學(xué)的辦學(xué)學(xué)分費(fèi)。
我校按相關(guān)文件及政策依據(jù)收取費(fèi)用，杜絕亂收費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生，收取的費(fèi)用及時(shí)上交非稅，撥入學(xué)校后主要用于改善辦學(xué)條件，提高教學(xué)質(zhì)量，吸引更多的學(xué)生到我校就讀學(xué)習(xí)技能，為社會(huì)培養(yǎng)各種技能型人才，為社會(huì)做貢獻(xiàn)，為家庭創(chuàng)造收入。
監(jiān)督索引號(hào)53030006066100111
附件：曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校預(yù)算公開情況表.zip
