曲靖工商學校2019年部門整體支出績效自評報告
一、學校概況
2019年，學校在市委、市政府的堅強領導和關心下，在市教體局的正確領導和指導下，全校教職工緊扣發(fā)展主題，圍繞發(fā)展目標，同心同德，攻堅克難，取得了優(yōu)異的成績，學校被評為省重點中專學校、云南省社科示范基地、語言文字工作規(guī)范達標、申報全國職業(yè)院校文化建設50強。
二、部門績效目標的設立情況
1. 認真學習、貫徹、落實國家及我省中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱，充分利用現(xiàn)有的教育資源、現(xiàn)代媒體教育技術及靈活的支持管理服務，為全體學生提供全方位良好的學習環(huán)境，突出教學的職業(yè)性、連貫性和人才成長的可持續(xù)性，提高教育效率，提升教育教學質量，服務經濟社會發(fā)展需要。
2.緊緊圍繞“市場為導向，服務為宗旨，學生為根本，教學為中心，質量為生命，就業(yè)為歸宿”的思路，不斷提升學校內涵式發(fā)展，強化教育管理，實行“四標三效”。即“四標”是目標管理系列化，目標管理網絡化，目標管理過程化、目標管理激勵化。“三效”是提升管理效能，提升管理效率，追求管理效果。
3.通過開展師德師風建設系列活動，著力打造一支師德高尚、以校為家、愛崗敬業(yè)、鉆研業(yè)務、無私奉獻的教職工隊伍，增強全新的育人意識、教學意識、科研意識、自我發(fā)展意識，爭做學習型、教書型、研究型教師。
4、完成2019年收支預算；完成2019年招生計劃；完成2019屆畢業(yè)生實習及就業(yè)安排。
5、完成市委市政府2019年下達的扶貧任務。
6、打造平安文明校園。
三、部門整體收支情況
2019年部門預算批復情況：部門一般公共預算財政撥款收入5616.16萬元，事業(yè)收入1280萬元，收入合計6896.16萬元。年初預算基本支出5616.16萬元，項目支出1280萬元，支出合計6896.16萬元。
2019年部門預算執(zhí)行情況：部門決算財政撥款收入7884.09萬元，事業(yè)收入200萬元，其他收入119.07萬元，合計8203.16萬元，使用上年結轉349萬元，總收入8552.16萬元。年終決算基本支出5853.53萬元，項目支出2318.98萬元，合計8172.51萬元，年末結轉和結余379.64萬元。
四、績效自評工作情況
（一）績效自評目的
1、通過項目立項情況（重點是績效目標的設置情況）、資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現(xiàn)情況自我評價，了解資金使用是否達到了預期目標。
2、檢查資金管理是否規(guī)范。
3、評價資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果。
4、分析存在問題及原因，及時總結經驗，改進管理措施，不斷增強和落實績效管理責任，有效提高資金管理水平和使用效益。
（二）自評組織過程
1.前期準備：
第一，確定評價對象。
認真學習文件，領會文件精神，掌握文件要求，根據(jù)“自評辦法”第七條、第八條規(guī)定，確定本部門的自評對象，主要包括兩方面：一是2019年部門整體支出，二是2019年部門項目支出，包括：1、市財政預算安排金額300 萬元以上（含300 萬元）的一級項目。2、一級項目金額雖達不到300 萬元，但跨年度實施的項目。
確定了本次自評時間范圍是2019年財政支出。
第二，制定評價計劃。
（1）明確評價組織領導機構及有關專家等人員構成。
成立以單位負責人孔祥戥副校長（主持工作）為組長的評價工作領導小組，下設辦公室于財務處，辦公室主任趙燕飛，副主任呂思文、范恒、蘇茜，工作人員為以上部門相關人員。
（2）明確實施方式，由財務處牽頭，其余相關部門配合共同完成。
（3）確定評價目的、內容、任務、依據(jù)、評價時間及要求等方面的情況。
評價目的：通過項目立項情況（重點是績效目標的設置情況）、資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現(xiàn)情況自我評價，了解資金使用是否達到了預期目標、資金管理是否規(guī)范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析存在問題及原因，及時總結經驗，改進管理措施，不斷增強和落實績效管理責任，有效提高資金管理水平和使用效益。
評價內容：四個方面，即績效目標是否科學，預算執(zhí)行是否有效，預算目標是否完成，支出效益是否明顯。
評價任務：兩個，即2019年部門整體支出績效評價，2019年部門項目支出績效評價。
評價依據(jù): 《中華人民共和國預算法》、《曲靖市人民政府辦公室關于全面推進預算績效管理改革的實施意見》（曲政辦發(fā)〔2017〕61 號）、《曲靖市市級部門財政支出績效自評暫行辦法》、2019年財政局下達預算指標文件等。
評價時間：資料所屬時間截止2019年12月31日。
完成時限：2020年3月24日——2020年4月10日。
評價要求：客觀、公正、及時、規(guī)范
2.組織實施：
首先，擬定自評實施方案。
（1）根據(jù)評價計劃擬定組織實施方案。
（2）設定評價指標體系等具體內容。 學校在部門整體支出和項目支出績效評價共性指標體系框架（詳見附件 1、附件 2）的基礎上，結合年初預算批復的部門整體支出和項目支出績效指標，部門職責以及項目特點，補充設計個性指標，確定部門整體支出和項目的績效自評指標體系。
其次，結合學校實際工作進行任務分解。
（1）部門整體支出績效評價
由財務處負責組織實施，并完成整體支出績效自評報告。
責任人：趙燕飛
配合部門：行政辦、人事處、總務處
（2）項目支出績效評價
（1）免學費項目：責任部門學生處，責任人呂思文。
（2）教育收費項目：責任部門財務處，責任人許冬杰。
（3）圖書館建設項目：責任部門教務處，責任人范恒。
（4）校園信息化建設項目：責任部門行政辦，責任人蘇茜。
最后一個環(huán)節(jié)，實施自評。
任務分解后，各項目實施單位按要求進行自評，并按要求上報自評報告。具體為：
（1）財務處負責按照評價指標體系計算并評價總體支出績效。
（2）提供相應佐證材料的電子掃描件。
（3）各項目實施部門按照項目支出評價指標體系計算并評價相應內容。
（4）提供相應佐證材料的電子掃描件。
（5）完成項目支出績效自評報告。
五、評價情況分析及綜合評價結論
(一)評價情況分析
1、投入階段，目標設定合理，指標明確；預算配置方面，在職人員數(shù)量控制在編制范圍內，三公經費連續(xù)多年來均在上年基礎上進一步降低；學校雖然面臨債務負擔重，資金短缺的困難，但仍把扶貧工作作為學校重點工作之一，在經費支出安排上優(yōu)先保障。
2、預算開支過程中，預算執(zhí)行情況正常有序，預算完成率，支付進度基本符合學校各項事業(yè)發(fā)展計劃，結轉結余率，結轉結余變動率及“三公經費”控制率均在合格范圍沒有超標。政府采購執(zhí)行率100%，凡是應通過政府采購的設施設備均按照規(guī)定程序報批采購。所有財政資金按規(guī)定管理和使用，符合相關規(guī)定。預算信息公開方面，基礎信息完整，資產管理管理制度健全，資產管理安全，固定資產管理利用較好。
3、產出方面，關于職責的履行，所有支出均在預算范圍內實全部執(zhí)行完畢，質量達標率100%，重點的扶貧工作辦結率100%。2018年下達的兩個專項項目，即圖書館建設和校園信息化建設，因前期工作所花時間較長，導致項目跨年至2019年，完成及時率稍有不足。
4、從預算執(zhí)行效果來看，履職效益較好，經濟效益，社會效益，生態(tài)效益均達到了預期效果，社會公眾及師生反映較好。
（二）綜合評價結論
經過全面認真自評，我校在2019年部門財政整體支出中，做到了績效目標設立科學，預算執(zhí)行嚴格，資金使用合規(guī)，完成了年初預算目標，財政資金支出效益明顯，有力地促進了學校各項事業(yè)的發(fā)展.
自評等級：優(yōu)
六、存在的問題和整改情況
（一）存在的問題
1、教育收費項目未達到年初預算。原因是2019年，學校的大專學費、培訓費等原屬于非稅的項目，由于收費項目被注銷，收取的費用通過往來款核算，沒有包含在非稅收入中。同時招生難度大，學校為了更好落實助學政策，對建檔立卡貧困戶子女及昭通學籍的學生免收住宿費，導致非稅收入減少。
2、部分項目跨年。原因是項目建設的前期準備工作必須按程序逐步推進后方能正式實施，故而一般情況下難于保證在一個年度內全部執(zhí)行完畢，導致發(fā)生跨年。
（二）整改情況
1、校園信息化建設項目等發(fā)生跨年后，學校領導極為重視，一方面每月按時清理上報存量資金，同時多次召開專題會議研究，督促各責任部門及供貨方抓緊工程項目實施，經過多方努力，最終在規(guī)定的存量資金使用期限內完成了全部項目。
2、今后的預算工作中要更加注重部門內部的經費預算，進一步細化，同時在工作過程中嚴格控制，確保預算執(zhí)行合規(guī)高效。
七、績效自評結果應用
1、經自評工作領導小組會議通報自評情況。
2、自評結果以書面形式在各相關業(yè)務部門傳達，總結存在的問題，交流經驗。
3、將自評結果作為各相關部門業(yè)務考核的一個組成部分，促進各業(yè)務部門在預算安排和預算執(zhí)行中的預算管理水平。
八、主要經驗及做法
1、預算管理方面，健全制度，在預算編制過程中單位內部各部門間積極溝通協(xié)調。
2、預算編制與資產配置相結合，與職能部門具體工作相對應。
3、嚴格按照批復的額度和開支范圍執(zhí)行預算，結合實際工作開展進度安排資金。
4、合理設置崗位，明確相關崗位的職責權限，確保預算編制、審批、執(zhí)行、評價等不相容崗位相互分離。
5、單位加強決算管理，確保決算真實、完整、準確、及時，加強決算分析工作，強化決算分析結果運用，建立健全單位預算與決算相互反映、相互促進的機制。
九、其他需說明的情況
由于中專學校統(tǒng)一實行生均經費包干的財政供養(yǎng)及撥款制度，公用經費并未在預算中單獨核算，是合并在年初下達的生均包干經費中。
以上報告若有不妥，請批評指正。
曲靖工商職業(yè)技術學校
2020年4月7日
