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曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校2024年預(yù)算公開目錄
第一部分 曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校2024年部門預(yù)算編制說明
一、基本職能及主要工作
二、預(yù)算單位基本情況
三、預(yù)算單位收入情況
四、預(yù)算單位支出情況
五、市對下專項轉(zhuǎn)移支付情況
六、財政專戶管理資金情況
七、政府采購預(yù)算情況
八、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明
九、重點項目預(yù)算績效目標情況
十、其他公開信息
第二部分 曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校2024年部門預(yù)算財政項目文本
一、項目名稱
二、立項依據(jù)
三、項目實施單位
四、項目基本概況
五、項目實施內(nèi)容
六、資金安排情況
七、項目實施計劃
八、項目實施成效
第三部分 曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校2024年部門預(yù)算表
一、財務(wù)收支預(yù)算總表
二、部門收入預(yù)算表
三、部門支出預(yù)算表
四、財政撥款收支預(yù)算總表
五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表（按功能科目分類）
六、一般公共預(yù)算支出預(yù)算明細表（按經(jīng)濟科目分類）
七、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出預(yù)算表
八、基本支出預(yù)算表（人員類、運轉(zhuǎn)類公用經(jīng)費項目）
九、項目支出預(yù)算表（其他運轉(zhuǎn)類、特定目標類項目）
十、項目支出績效目標表（本次下達）
十一、項目支出績效目標表（另文下達）
十二、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表
十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算表
十四、部門政府采購預(yù)算表
十五、政府購買服務(wù)預(yù)算表
十六、市對下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表
十七、市對下轉(zhuǎn)移支付績效目標表
十八、新增資產(chǎn)配置表
十九、上級補助項目支出預(yù)算表
二十、部門項目中期規(guī)劃預(yù)算表
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校2024年部門預(yù)算編制說明
一、基本職能及主要工作
（一）部門主要職責
我校是一所市屬中等職業(yè)技術(shù)學校，辦學經(jīng)費實行按曲財教〔2017〕91號文件核定的標準和招收全日制中專學生人數(shù)實行經(jīng)費包干。2024年部門職責如下：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持維穩(wěn)發(fā)展總基調(diào)，以“夯基礎(chǔ)、穩(wěn)規(guī)模、突特色、提質(zhì)量”為主題，以加強師德師風建設(shè)為主線，以夯實辦學條件為前提，以招生穩(wěn)規(guī)模為根本，以提高教育教學質(zhì)量為抓手，以安全維穩(wěn)為重點，以校企合作、產(chǎn)教融合為動力，以學生就業(yè)為目的，以豐富校園文化為支撐，統(tǒng)籌疫情防控和學校各項工作，爭取理順學校管理體制，辦人民滿意的教育。
（二）機構(gòu)設(shè)置情況
我部門共設(shè)置19個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，包括：辦公室、紀檢監(jiān)察室、督導室、教務(wù)處、教研室、學生處、人事處、總務(wù)處、財務(wù)處、招生辦、實習就業(yè)中心、保衛(wèi)處、團委、信息中心、離退休工作辦公室、校園文化建設(shè)辦公室、婦聯(lián)、組織辦和專業(yè)部。
我校為曲靖市一級單位，所屬單位0個。
（三）重點工作概述
踔厲奮發(fā)強管理，篤行不怠向未來。2024年，學校將全力貫徹落實全省深入推進職業(yè)院校校風教風學風建設(shè)10條措施，全面貫徹省市教育發(fā)展大會精神，鞏固主題教育成果，積極投身職教園區(qū)改革，抓好師德師風建設(shè)，確保招生、教學、服務(wù)、管理、實習就業(yè)等工作穩(wěn)步發(fā)展。主要包括：
1.提升學校治理能力水平
（1）加強黨的領(lǐng)導。
（2）強化制度落實。
（3）強化紀律約束。
（4）強化財務(wù)監(jiān)督。
2.厚植工商學校育人底色
（1）旗幟鮮明講政治。
（2）千方百計穩(wěn)招生。
（3）強體育智抓音美。
（4）突出重點抓規(guī)范。
（5）校園文化有起色。
（6）智慧校園抓統(tǒng)籌。
3.全面凈化學校育人環(huán)境
（1）依法治校從嚴執(zhí)教。
（2）嚴肅整治師德失范。
（3）嚴格管理偷懶人員。
（4）積極解決急難問題。
（5）強化后勤管理工作。
4.確保學校發(fā)展平安穩(wěn)定
（1）整合安保力量。
（2）落實安全責任。
（3）開展專項治理。
（4）建立安全臺賬。
5.落細落實教學常規(guī)管理
（1）加強教學研究。
（2）重視體系建設(shè)。
（3）堅持教學常規(guī)。
（4）重視教材建設(shè)。
（5）強化技能培訓。
（6）抓實管理難點。
6.提升教師執(zhí)教整體水平
（1）加強師德師風建設(shè)。一要重視思想建設(shè)。二要找準工作載體。
（2）打造優(yōu)秀教師團隊。
（3）加強雙師隊伍建設(shè)。
（4）強化教師管理考核。
7.致力培育學校良好學風
（1）優(yōu)化管理隊伍。
（2）加強德育工作。
（3）抓牢養(yǎng)成教育。
（4）做實心理教育。
8.營造以賽促教促學氛圍
（1）搭建教師成長平臺。
（2）搭建學生成長平臺。
（3）營造全員參賽氛圍。
9.合力推動學校行穩(wěn)致遠
（1）建立協(xié)同育人機制。
（2）推動教育教學改革。
（3）支持園區(qū)綜合改革。
（4）推動歷史問題解決。
（5）持續(xù)致力三精管理。
二、預(yù)算單位基本情況
我部門編制2024年部門預(yù)算單位共1個。其中：財政全額供給單位1個；差額供給單位0個；定額補助單位0個；自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位0個；參公管理事業(yè)單位0個；非參公管理事業(yè)單位1個。截至2023年12月統(tǒng)計，部門基本情況如下：
在職人員編制172人，其中：行政編制0人，工勤人員編制0人，事業(yè)編制172人。在職實有144人，其中：財政全額保障144人，財政差額補助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。
離退休人員32人，其中：離休1人，退休31人。
車輛編制1輛，實有車輛1輛。
三、預(yù)算單位收入情況
（一）部門財務(wù)收入情況
2024年部門財務(wù)總收入6,573.57萬元，其中：一般公共預(yù)算收入4,599.57萬元，政府性基金預(yù)算收入0.00萬元，國有資本經(jīng)營收益0.00萬元，財政專戶管理資金收入500.00萬元，事業(yè)收入0.00萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0.00萬元，上級補助收入0.00萬元，附屬單位上繳收入0.00萬元，其他收入1,474.00萬元。
與上年對比，增加5.36萬元，增長0.08%，主要原因是其他收入預(yù)算增加。
（二）財政撥款收入情況
2024年部門財政撥款收入4,599.57萬元，其中:本年收入4,599.57萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.00萬元。本年收入中，一般公共預(yù)算財政撥款4,599.57萬元，政府性基金預(yù)算財政撥款0.00萬元，國有資本經(jīng)營收益財政撥款0.00萬元。
與上年對比，減少399.64萬元，下降7.99%，主要是因為我校學生人數(shù)比上年減少566人導致生均經(jīng)費預(yù)算減少。
四、預(yù)算單位支出情況
2024年部門預(yù)算總支出6,573.57萬元。財政撥款安排支出4,599.57萬元，其中：基本支出4,411.57萬元，與上年對比，減少331.24萬元，下降6.98%，主要原因為我校學生人數(shù)比上年減少566.00人導致生均經(jīng)費預(yù)算減少；項目支出188.00萬元，與上年對比，減少68.40萬元，下降26.68%，主要是因為我校學生人數(shù)比上年減少566人導致免學費補助和國家助學金市級資金預(yù)算減少。
（一）財政撥款安排支出按功能科目分類情況
1.2050302教育支出—職業(yè)教育—中等職業(yè)教育為3,628.78萬元，主要用于工資福利費支出、商品服務(wù)支出。
2.208社會保障和就業(yè)支出為337.02萬元，具體包括：
（1）2080502社會保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出—事業(yè)單位離退休為27.16萬元，主要用于離休教師人員經(jīng)費和離退休教師公用經(jīng)費支出。
（2）2080505社會保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出—機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出為297.43萬元，主要用于在編在職教師繳納單位部分養(yǎng)老保險費繳費。
（3）2080506社會保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出—機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出為9.00萬元，主要用于繳納教師退休單位部分職業(yè)年金繳費。
（4）2080801社會保障和就業(yè)支出—撫恤—死亡撫恤為3.43萬元，主要用于死亡教師遺屬生活補助。
3.210衛(wèi)生健康支出為221.31萬元，具體包括：
（1）21001102衛(wèi)生健康支出－行政事業(yè)單位醫(yī)療－事業(yè)單位醫(yī)療為203.16萬元，主要用于離休教師醫(yī)療費補助支出和在編在職教師單位部分醫(yī)療保險繳費。
（2）2101199衛(wèi)生健康支出－行政事業(yè)單位醫(yī)療－其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出為18.15萬元，主要用于在編在職教師繳納單位部分工傷和失業(yè)保險費繳費。
4.2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公積金為224.46萬元，主要用于在編在職教師繳納單位部分住房公積金繳費。
（二）財政撥款安排支出按經(jīng)濟科目分類情況
1.301工資福利支出為4,368.23萬元（其中：基本支出4,368.23萬元，項目支出0.00萬元）。
（1）30101工資福利支出—基本工資890.89萬元（其中：基本支出890.89萬元，項目支出0.00萬元）。
（2）30102工資福利支出—津貼補貼322.00萬元（其中：基本支出322.00萬元，項目支出0.00萬元）。
（3）30107工資福利支出—績效工資651.84萬元（其中：基本支出651.84萬元，項目支出0.00萬元）。
（4）30108工資福利支出—機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費297.43萬元（其中：基本支出297.43萬元，項目支出0.00萬元）。
（5）30109工資福利支出—職業(yè)年金繳費9.00萬元（其中：基本支出9.00萬元，項目支出0.00萬元）。
（6）30110工資福利支出—職工基本醫(yī)療保險繳費198.16萬元（其中：基本支出198.16萬元，項目支出0.00萬元）。
（7）30112工資福利支出—其他社會保障繳費18.15萬元（其中：基本支出18.15萬元，項目支出0.00萬元）。
（8）30113工資福利支出—住房公積金224.46萬元（其中：基本支出224.46萬元，項目支出0.00萬元）。
（9）30199工資福利支出—其他工資福利費支出1756.30萬元（其中：基本支出1756.30萬元，項目支出0.00萬元）。
2.302商品服務(wù)支出為133.50萬元（其中：基本支出18.90萬元，項目支出114.60萬元）。
（1）30201商品服務(wù)支出—辦公費26.49萬元（其中：基本支出1.49萬元，項目支出25.00萬元）。
（2）30217商品服務(wù)支出—公務(wù)接待費4.65萬元（其中：基本支出4.65萬元，項目支出0.00萬元）。
（3）30226商品服務(wù)支出—勞務(wù)費50.00萬元（其中：基本支出0萬元，項目支出50.00萬元）。
（4）30228商品服務(wù)支出—工會經(jīng)費4.62萬元（其中：基本支出4.62萬元，項目支出0.00萬元）。
（5）30229商品服務(wù)支出—福利費5.04萬元（其中：基本支出5.04萬元，項目支出0.00萬元）。
（6）30231商品服務(wù)支出—公務(wù)用車運行及維護費3.10萬元（其中：基本支出3.10萬元，項目支出0.00萬元）。
（7）30199商品服務(wù)支出—其他商品和服務(wù)支出39.60萬元（其中：基本支出0.00萬元，項目支出39.60萬元）。
3.303對個人及家庭的補助支出97.84萬元（其中：基本支出24.44萬元，項目支出73.40萬元）。
（1）30301對個人及家庭的補助—離休費13.61萬元（其中：基本支出13.61萬元，項目支出0.00萬元）。
（2）30305對個人及家庭的補助—生活補助5.83萬元（其中：基本支出5.83萬元，項目支出0.00萬元）。
（3）30307對個人及家庭的補助—醫(yī)療費補助5.00萬元（其中：基本支出5.00萬元，項目支出0.00萬元）。
（4）30308對個人及家庭的補助—助學金73.40萬元（其中：基本支出0.00萬元，項目支出73.40萬元）。
（三）一般公共預(yù)算支出情況
一般公共預(yù)算支出4,599.57萬元，與上年對比，減少399.64萬元，下降7.99%，主要是因為我校學生人數(shù)比上年減少566人導致生均經(jīng)費預(yù)算減少。
（四）政府性基金預(yù)算支出情況
政府性基金預(yù)算支出0.00萬元，與上年對比，無增減變化。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.00萬元，與上年對比，無增減變化。
五、市對下專項轉(zhuǎn)移支付情況
（一）與中央配套事項
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校2024年無與中央配套事項。
（二）與省配套事項
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校2024年無與省配套事項。
（三）與市配套事項
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校2024年無與市配套事項。
（四）按既定政策標準測算補助事項
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校2024年無按既定政策標準測算補助事項。
（五）經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展事項
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校2024年無經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展事項。
六、財政專戶管理資金情況
2024年，曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校財政專戶管理資金預(yù)算收入500.00萬元，與上年對比，減少59.00萬元，下降10.55%，主要是因為我校學生人數(shù)比上年減少566人，導致住宿費等專戶管理資金預(yù)算收入減少。預(yù)算支出500.00萬元，與上年對比，減少59.00萬元，下降10.55%，主要是因為我校學生人數(shù)比上年減少566人，導致住宿費等專戶管理資金預(yù)算支出減少。
七、政府采購預(yù)算情況
根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預(yù)算，共涉及采購項目0個，政府采購預(yù)算總額0.00萬元，其中：政府采購貨物預(yù)算0.00萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算0.00萬元、政府采購工程預(yù)算0.00萬元。
八、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校2024年一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算合計7.75萬元，較上年對比無變化，具體變動情況如下：
（一）因公出國（境）費
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校2024年因公出國（境）費預(yù)算為0.00萬元，較上年對比無變化，共計安排因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。
（二）公務(wù)接待費
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校2024年公務(wù)接待費預(yù)算為4.65萬元，較上年對比無變化，國內(nèi)公務(wù)接待批次為54次，共計接待644人次。
（三）公務(wù)用車購置及運行維護費
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校2024年公務(wù)用車購置及運行維護費為3.10萬元，較上年對比無變化。其中：公務(wù)用車購置費0.00萬元，較上年對比無變化；公務(wù)用車運行維護費3.10萬元，較上年對比無變化。共計購置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量為1輛。
九、重點項目預(yù)算績效目標情況
2024年曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校預(yù)算編制有4個項目，即事業(yè)發(fā)展專項資金550.00萬元,包括財政專戶管理資金500.00萬元和收費成本補助50.00萬元;職業(yè)教育質(zhì)量提升及單位經(jīng)費專項資金500.00萬元,全部屬于單位自有資金；中職教育學生資助農(nóng)村、涉農(nóng)專業(yè)和家庭經(jīng)濟困難學生免學費專項資金98.40萬元，全部屬于市本級資金；中職教育學生資助家庭經(jīng)濟困難學生國家助學金專項資金39.60萬元，全部屬于市本級資金。以上4個預(yù)算項目市本級資金總額為1,188.00萬元（本次預(yù)算只有市本級資金納入預(yù)算，上級補助未納入預(yù)算），所有財政預(yù)算項目均按照項目實施內(nèi)容編制了項目績效目標（具體詳見部門預(yù)算05—2表： 項目支出績效目標表）。
其中編制績效目標的重點項目有2個，分別是事業(yè)發(fā)展專項資金550.00萬元和中職教育學生資助農(nóng)村、涉農(nóng)專業(yè)和家庭經(jīng)濟困難學生免學費專項資金市級98.40萬元，2個重點項目2024年預(yù)算金額為648.40萬元，重點項目預(yù)算績效目標具體情況如下：
（一）事業(yè)發(fā)展專項資金
1.項目名稱：事業(yè)發(fā)展專項資金
2.項目績效目標：
項目目標：2024年我校事業(yè)發(fā)展專項資金總額為550.00萬元，其中住宿費為491.40萬元，補收以前年度中專學生欠學費收入為8.60萬元，收費成本性返回50.00萬元。我校2008年開始為了擴大辦學規(guī)模，按政府要求開始在職教園區(qū)建設(shè)新校區(qū)，由于建設(shè)資金不足，所以借入債務(wù)資金到目前累計欠財政本金5050.00萬。2024年利息欠款為200.00萬元，由于我校是一所經(jīng)費包干中等職業(yè)技術(shù)學校，目前按曲財教〔2017〕91號文件撥入的包干生均經(jīng)費基本只夠?qū)W校人員經(jīng)費支出，根本無力支付學校借款利息支出，并且所有收費項目都是按照政府的相關(guān)政策和收費文件進行收費，杜絕亂收。所以2024年度預(yù)算安排專戶管理的教育性收費500.00萬元的部分資金用于償還債務(wù)，先還利息200.00萬。逐年減輕債務(wù)負擔，為學?？沙掷m(xù)發(fā)展積累更多資金，同時建立良好的社會辦學影響力。
3.項目績效：
（1）產(chǎn)出指標：
產(chǎn)出指標—數(shù)量指標：預(yù)計全年專戶管理的教育性收費金額500.00萬元和完成債務(wù)利息支付工作200.00萬元。
產(chǎn)出指標—質(zhì)量指標：住宿費標準350元/年。
產(chǎn)出指標—時效指標：預(yù)期支付利息的情況100%。
（2）效益指標：
效益指標—社會效益指標：減輕債務(wù)負擔，明顯提升良好的社會辦學影響力和提高學習辦學條件。
效益指標—可持續(xù)影響指標： 為社會培養(yǎng)各種實用性技能人才大于3,000人。
（3）滿意度指標：
滿意度指標—服務(wù)對象滿意度指標： 學生家長及學生滿意度大于95%
（二）中職教育學生資助農(nóng)村、涉農(nóng)專業(yè)和家庭經(jīng)濟困難學生免學費專項資金
1.項目名稱：中職教育學生資助農(nóng)村、涉農(nóng)專業(yè)和家庭經(jīng)濟困難學生免學費專項資金
2.項目績效目標:
項目目標：2024年我校將實施中等職業(yè)教育免學費政策，加強體制機制建設(shè)，認真落實國家惠民政策，極大激發(fā)初中學生就讀我校的熱情，增強我校職業(yè)教育的吸引力，使招生規(guī)模持續(xù)增長，發(fā)展培養(yǎng)技能型人才。2024年預(yù)計申報免學費補助市本級資金98.40萬元，確保所有符合免學費條件的學生都能享受免學費政策，減輕學生家庭經(jīng)濟負擔，確保學生能順利入學并完成學業(yè)，使受助學生及家庭滿意度達90%以上。
3.項目績效：
（1）產(chǎn)出指標：
產(chǎn)出指標—數(shù)量指標：預(yù)計享受免學費人數(shù)大于等于8200人。
產(chǎn)出指標—質(zhì)量指標：學生學業(yè)完成率大于等于95%；補助對象合規(guī)性100%；項目公示100%。
產(chǎn)出指標—時效指標：補助及時率100%。
（2）效益指標：
效益指標—社會效益指標：減輕家庭負擔認可率95%和促進就業(yè)率95%。
效益指標—可持續(xù)影響指標：促進職業(yè)教育持續(xù)發(fā)展有效促進。
（3）滿意度指標：
滿意度指標—服務(wù)對象滿意度指標：免學費受助學生滿意度大于95%。
十、其他公開信息
（一）專業(yè)名詞解釋
1.財政專戶管理資金：是指繳入財政專戶、實行專項管理的高中以上學費、住宿費、高校委托培養(yǎng)費、函大、電大、夜大及短訓班培訓費等教育收費。
2.財政補助收入：指從財政部門取得的各種財政撥款，包括基本支出補助和項目支出補助。
3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。
4.上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。
5.附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。
6.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
7.其他收入：指除上述“財政補助收入”“事業(yè)收入”“上級補助收入”“附屬單位上繳收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。
8.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
9.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
10.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。
11.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
12.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
13.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
14.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
15.“三公”經(jīng)費：納入本級財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指本級部門用一般公共預(yù)算安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費，反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
16.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
17.政府采購指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或為了滿足公共服務(wù)的目的，采用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。完善、合理的政府采購對社會資源的有效利用，提高財政資金的利用效果起到很大的作用，因而是財政支出管理的一個重要環(huán)節(jié)。
（二）機關(guān)運行經(jīng)費安排變化情況及原因說明
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校2024年機關(guān)運行經(jīng)費安排0.00萬元，與上年對比無變化，主要原因為曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校屬非參公管理事業(yè)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費。
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2023年12月31日，曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校資產(chǎn)總額50,470.49萬元（凈值46,773.09萬元），其中，流動資產(chǎn)7,254.04萬元，固定資產(chǎn)4,781.49萬元、凈值2,170.20萬元，對外投資及有價證券0.00萬元，在建工程30,526.74萬元，無形資產(chǎn)7,908.22萬元、凈值6,822.11萬元，其他資產(chǎn)0.00萬元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少205.81萬元，主要是流動資產(chǎn)減少8,170.51萬元,固定資產(chǎn)增加262.40萬元和無形資產(chǎn)增加7,702.30萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00萬元；處置車輛0輛，賬面原值0.00萬元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0.00萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00萬元；資產(chǎn)使用收入0.00萬元，其中出租資產(chǎn)0平方米，資產(chǎn)出租收入0.00萬元。鑒于截至2023年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用精準數(shù)據(jù)，需在完成2023年決算編制后才能匯總，此處公開為2023年12月資產(chǎn)月報數(shù)。
（四）其他說明
情況說明中數(shù)據(jù)均四舍五入保留兩位小數(shù)（如金額單位轉(zhuǎn)換、計算比率等），可能存在尾數(shù)誤差。
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校2024年部門財政預(yù)算項目文本
事業(yè)發(fā)展專項資金預(yù)算財政項目文本
一、項目名稱
事業(yè)發(fā)展專項資金。
二、立項依據(jù)
根據(jù)曲發(fā)〔2016〕45 號文編制中職教育事業(yè)發(fā)展專項資金項目。
三、項目實施單位
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校。
四、項目基本概況
該項目主要指我校通過專戶管理的教育性收費的實現(xiàn)，按照曲靖市財政局的要求，分期及時足額完成年度內(nèi)地方政府債務(wù)利息的支付，剩余部分主要用于補充學校日常辦學公用經(jīng)費支出。
五、項目實施內(nèi)容
2024年我校事業(yè)發(fā)展專項資金總額為550.00萬元，其中住宿費為491.40萬元，補收以前年度中專學生欠學費收入為8.60萬元，收費成本性返回50.00萬元。我校2008年開始為了擴大辦學規(guī)模，按政府要求開始在職教園區(qū)建設(shè)新校區(qū)，由于建設(shè)資金不足，所以借入債務(wù)資金到目前累計欠財政本金5050萬元。2024年利息欠款為200萬元，由于我校是一所經(jīng)費包干中等職業(yè)技術(shù)學校，目前按曲財教〔2017〕91號文件撥入的包干生均經(jīng)費基本只夠?qū)W校人員經(jīng)費支出，根本無力支付學校借款利息支出，并且所有收費項目都是按照政府的相關(guān)政策和收費文件進行收費，杜絕亂收。所以2024年度預(yù)算安排專戶管理的教育性收費500.00萬元的部分資金用于償還債務(wù)，先還利息200萬元。逐年減輕債務(wù)負擔，為學校可持續(xù)發(fā)展積累更多資金，同時建立良好的社會辦學影響力。
六、資金安排情況
根據(jù)曲發(fā)〔2016〕45 號文，我校2024年預(yù)算事業(yè)發(fā)展專項資金總額為550.00萬元，主要為財政專戶管理的教育性收費為500.00萬元和應(yīng)繳國庫的收費成本補助返還50.00萬元。
七、項目實施計劃
專戶管理的教育性收費在每一個年度內(nèi)分春季學期和秋季學期完成，為保證款項及時收繳，學校財務(wù)處負責非稅收入的征收和繳納工作，紀檢監(jiān)察室負責監(jiān)督檢查工作。財務(wù)處下設(shè)票據(jù)管理，出納，稽核等崗位，安排專人負責收費工作。工作實行亮證收費，所有收費項目均在校園內(nèi)掛牌公示，收取的各項費用標準，均已在發(fā)改委價格主管部門登記備案，不存在任何形式的亂收費行為。
專戶管理的教育性收費收取后，及時足額繳入財政專戶，并按程序申請撥回后用于每季度支付地方政府債務(wù)利息，同時補充日常辦學公用經(jīng)費支出。
八、項目實施成效
1.及時足額償還地方政府債務(wù)利息，減輕財政負擔。
2.對于昭通等深度貧困地區(qū)學籍的學生進行住宿費減免，以實際行動助力鄉(xiāng)村振興。
3.彌補日常辦學公用經(jīng)費開支，營造良好辦學條件，幫助學校樹立良好的信譽，提升學校美譽度，保障學校持續(xù)發(fā)展，為地方經(jīng)濟社會培養(yǎng)技能型人才。
中職教育學生資助農(nóng)村、涉農(nóng)專業(yè)和家庭經(jīng)濟困難學生免學費專項資金預(yù)算財政項目文本
一、項目名稱
中職教育學生資助農(nóng)村、涉農(nóng)專業(yè)和家庭經(jīng)濟困難學生免學費專項資金。
二、立項依據(jù)
根據(jù)曲政辦發(fā)〔2020〕45號文編制中職教育學生資助農(nóng)村、涉農(nóng)專業(yè)和家庭經(jīng)濟困難學生免學費專項資金項目。
三、項目實施單位
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校。
四、項目基本概況
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校是曲靖市一所中等職業(yè)教育學校，我校2024年預(yù)算免學費補助人數(shù)8,200人，根據(jù)曲政辦發(fā)〔2020〕45號文，國家補助標準平均2,000.00元/生·年，共計2,000.00萬元，本次只預(yù)算市級資金98.40萬元。
五、項目實施內(nèi)容
對中等職業(yè)學校全日制學歷教育正式學籍一、二、三年級在校生中所有農(nóng)村（含縣鎮(zhèn)）學生、城市涉農(nóng)專業(yè)學生和家庭經(jīng)濟困難學生、民族自治地區(qū)學校就讀學生、戲曲表演專業(yè)學生（其他藝術(shù)類相關(guān)表演專業(yè)學生除外）免除學費。城市非涉農(nóng)專業(yè)家庭經(jīng)濟困難學生按照在校非涉農(nóng)專業(yè)城市學生的15%確定。資助標準為每生每年2000.00元.
六、資金安排情況
根據(jù)曲政辦發(fā)〔2020〕45號文，中等職業(yè)學生資助補助免學費補助由中央與地方按照8:2比例分擔，地方分擔部分由省財政與市財政按7:3比例共同分擔，其中：中央資金為1,312.00萬元，省級資金為229.60萬元，市級資金為98.40萬元，合計1,640.00萬元。
七、項目實施計劃
1.以班級為單位，由班主任負責指導本班級符合申請條件的學生填寫《云南省家庭經(jīng)濟困難學生認定申請表》，填報《云南省曲靖市中等職業(yè)學校國家免學費申請表》，并遞交學生本人身份證、戶口簿復(fù)印件以及其他相關(guān)證明材料，按相關(guān)政策規(guī)定予以初審。
2.各班級班主任組織對本班級學生相關(guān)信息進行采集，各專業(yè)部匯總相關(guān)材料，將初審結(jié)果和相關(guān)材料送交學生資助管理科進行復(fù)審。
3.學生處、學生資助管理科組織對學生申請進行復(fù)審，并將審核通過學生信息匯總，組織學生核對信息，信息核對無誤后，將學生相關(guān)資助信息錄入資助系統(tǒng)，提交上級主管部門審核。
4.將資助系統(tǒng)審核結(jié)果在校內(nèi)進行不少于5個工作日的公示。
5.公示期間，接受學生咨詢和反饋，所有情況均予以詳細登記，并及時予以調(diào)整修正。
由于中等教育學校免學費補助沖抵公用經(jīng)費，免學費補助下達后，嚴格按照年初預(yù)算執(zhí)行，并每個季度按要求進行運行監(jiān)控。
八、項目實施成效
2024年我校將繼續(xù)實施中等職業(yè)教育免學費政策，加強體制機制建設(shè)，認真落實國家惠民政策，極大激發(fā)中職學生就讀我校的熱情，增強我校職業(yè)教育的吸引力，使招生規(guī)模持續(xù)增長，發(fā)展培養(yǎng)技能型人才，所有符合資助條件的學生都能享受資助政策，減輕學生家庭經(jīng)濟負擔，確保學生能順利入學并完成學業(yè)，使受助學生及家庭滿意度達90%以上。
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校2024年部門預(yù)算表
（附件：曲靖工商職業(yè)技術(shù)2024年部門預(yù)算表）
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學校2024年部門預(yù)算公開表.xls
監(jiān)督索引號53030006066100111
