監(jiān)督索引號53030006066101000
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校2022年度部門決算
目錄
第一部分 曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算表
五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明
一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
二、國有資產(chǎn)占用情況
三、政府采購支出情況
四、部門績效自評情況
（一）部門整體支出績效自評情況
（二）部門整體支出績效自評表
（三）項目支出績效自評表
五、其他重要事項情況說明
六、相關(guān)口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校概況
一、主要職能
（一）主要職能
1.全面貫徹黨的教育方針，落實立德樹人根本任務(wù)，辦人民滿意教育，為經(jīng)濟社會發(fā)展培養(yǎng)更多更好的職業(yè)技術(shù)人才。
2.辦好普通全日制中專學(xué)歷教育及就業(yè)安排，辦好成人大專本科學(xué)歷教育和短期培訓(xùn)，辦好中專學(xué)歷教育層次的職業(yè)技能培訓(xùn)及鑒定，按審批范圍進行院校合作，開展五年高職和中高職銜接學(xué)歷教育及其他相關(guān)的教育教學(xué)任務(wù)。
（二）2022年度重點工作任務(wù)概述
1.黨建引領(lǐng)，“五個到位”
一是思想建設(shè)到位。二是組織建設(shè)到位。首先，學(xué)校積極推進黨組織領(lǐng)導(dǎo)的校長負責(zé)制試點工作。其次，履行“一崗雙責(zé)”責(zé)任，主動抓好黨建和行政工作。再次，建立黨政工作考評機制，將黨政工作納入年度重點考核。三是思政課到位。四是作風(fēng)建設(shè)到位。五是群團統(tǒng)戰(zhàn)工作到位。2022年學(xué)校被評為“云南省民族團結(jié)示范校”。
2.疫情防控，“四個堅持”
3.立德樹人，“五育并舉”
4.銳意進取，“九個成效”
第一，辦學(xué)條件明顯改善。第二，師資隊伍明顯加強。
第三，招生工作穩(wěn)中推進。第四，安全維穩(wěn)扎實有效。2022年，學(xué)校被市教體局授予“平安校園”榮譽稱號。第五，教學(xué)質(zhì)量明顯提升。學(xué)校被省教育廳命名為“校園田徑體育傳統(tǒng)特色學(xué)校”。第六，實習(xí)就業(yè)有新起色。安排學(xué)生實習(xí)做到“三條標(biāo)準(zhǔn)”、“七個一”、“三雙管理”、“四滿意”。第七，科研項目有新成效。第八，合作辦學(xué)有新進展。第九，校園文化有新底蘊。被市教體局推薦申報國家職業(yè)院校文化建設(shè)50強。
5.同舟共濟，“三個滿意答卷”
一是創(chuàng)建文明城市鞏固提升交上滿意答卷。二是鄉(xiāng)村振興交上滿意答卷。三是班子年度考核交上滿意答卷。
二、部門基本情況
（一）機構(gòu)設(shè)置情況
我校共設(shè)置12個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，包括：商貿(mào)部、理工部、綜合部、財務(wù)處、辦公室、教務(wù)處、學(xué)生處、招生辦、就業(yè)中心、總務(wù)處、人事處和督導(dǎo)室。
我校為曲靖市一級單位，所屬單位0個。
（二）決算單位構(gòu)成
納入曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個，即曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校。
（三）部門人員和車輛的編制及實有情況
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校2022年末實有人員編制172人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制172人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員148人（含參公管理事業(yè)人員0人）。
尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計2人（離休2人，退休0人）；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員27人（離休0人，退休27人）。
實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。
第二部分 2022年度部門決算表
（詳見附件）
我校2022年度無政府性基金預(yù)算財政撥款收入，《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表；無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入，《國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校2022年度收入合計95,933,640.95元。其中：財政撥款收入82,787,171.39元，占總收入的86.30%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入11,870,839.63元（含教育收費11,870,839.63元），占總收入的12.37%；經(jīng)營收入0.00元；附屬單位上繳收入0.00元；其他收入1,275,629.93元，占總收入的1.33%。與上年相比，收入合計增加2,556,168.75元，增長2.74%。其中：財政撥款收入減少5,840,443.83元，下降6.59%；上級補助收入0.00元，與上年對比無變化；事業(yè)收入增加11,870,839.63元，增長100.00%；經(jīng)營收入0.00元，與上年對比無變化；附屬單位上繳收入0.00元，與上年對比無變化；其他收入減少3,474,227.05元，下降73.14%。主要原因是：（1）財政撥款收入減少是因為我校2022年學(xué)生人數(shù)減少導(dǎo)致?lián)苋雽W(xué)校的生均經(jīng)費減少；（2）事業(yè)收入增加是因為我校2022年度償還曲靖市財政局轉(zhuǎn)貸資金本金和利息，撥回累計未撥非稅收入；（3）其他收入減少是因為聯(lián)合辦學(xué)收入減少。
二、支出決算情況說明
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校2022年度支出合計97,951,712.09元。其中：基本支出57,989,689.00元，占總支出的59.20%；項目支出39,962,023.09元，占總支出的40.80%；上繳上級支出0.00元；經(jīng)營支出0.00元；對附屬單位補助支出0.00元。與上年相比，支出合計減少2,084,936.81元，下降2.08%。其中：基本支出減少1,397,840.12元，下降2.35%；項目支出減少687,096.69元，下降1.69%;上繳上級支出0.00元，與上年對比無變化；經(jīng)營支出0.00元，與上年對比無變化；對附屬單位補助支出0.00元，與上年對比無變化。支出減少的主要原因是基本支出減少，原因是：我校2022年學(xué)生人數(shù)減少導(dǎo)致?lián)苋雽W(xué)校的生均經(jīng)費財政撥款預(yù)算收入減少所致。
（一）基本支出情況
2022年度用于保障曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校正常運轉(zhuǎn)的日常支出57,989,689.00元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出55,930,598.98元，占基本支出的96.45％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費2,059,090.02元，占基本支出的3.55％。
（二）項目支出情況
2022年度用于保障曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校為完成特定的事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出39,962,023.09元。其中：基本建設(shè)類項目支出0.00元。具體項目開支及開展工作情況如下：
1.免學(xué)費補助支出為：18,056,072.99元，主要用于保障學(xué)校辦公經(jīng)費支出，包括商品和服務(wù)支出以及資本性支出。
2.國家助學(xué)金支出為3,121,000.00元，主要用于符合資助政策的學(xué)生國家助學(xué)金的發(fā)放。
3.實訓(xùn)室建設(shè)資金支出為4,958,923.00元，主要用于學(xué)校實訓(xùn)室建設(shè)，包括美發(fā)實訓(xùn)中心專項資金、數(shù)字信息化校園建設(shè)項目經(jīng)費以及電子電工實訓(xùn)室建設(shè)專項資金。
4.技能大賽補助724,785.22元，主要用于技能大賽經(jīng)費支出。
5.城鄉(xiāng)建設(shè)投資公司撥入學(xué)校老校區(qū)置換尾款支出1,230,402.25元，主要用于學(xué)校運動場建設(shè)和學(xué)校新校區(qū)建設(shè)。
6.非稅收入償債資金11,870,839.63元，主要用于償還曲靖市財政局轉(zhuǎn)貸資金本金和利息。
三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出82,787,171.39元，占本年支出合計的84.52%。與上年相比減少14,184,296.77元，下降14.63%。主要原因是：（1）2020年一般公共預(yù)算財政撥款實訓(xùn)室建設(shè)資金和免學(xué)費補助項目資金年末未用完，結(jié)轉(zhuǎn)至2021年全部使用完畢，而2022年年初無上年結(jié)轉(zhuǎn)資金使用；（2）2022年學(xué)生國家助學(xué)金由于疫情影響，導(dǎo)致秋季學(xué)期國家助學(xué)金推遲在2023年1月份發(fā)放。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
1.教育（類）支出82,223,081.21元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的99.32%。主要用于工資福利費支出、商品和服務(wù)支出、對個人和家庭的補助支出以及資本性支出。
2.社會保障和就業(yè)（類）支出464,090.18元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.56%。主要用于離休費、離休教師生活補助、離退休教師公用經(jīng)費及死亡教師遺屬補助發(fā)放。
3.衛(wèi)生健康（類）支出100,000.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.12%。主要用于兩名離休教師醫(yī)療補助。
四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
2022年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為79,943.00元，支出決算為79,943.00元，完成年初預(yù)算的100.00%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)用車購置費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)用車運行維護費支出決算31,995.00元，占總支出決算的40.02%；公務(wù)接待費支出決算47,948.00元，占總支出決算的59.98%，具體是國內(nèi)接待費支出決算47,948.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。明細情況如下：
（一）一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為79,943.00元，支出決算為79,943.00元，完成年初預(yù)算的100.00%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元；公務(wù)用車購置費支出決算為0.00元；公務(wù)用車運行維護費支出決算為31,995.00元，完成年初預(yù)算的100.00%；公務(wù)接待費支出決算為47,948.00元，完成年初預(yù)算的100.00%。2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)無差額，完全相等。
2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年減少80,074.17元，下降50.04%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，與上年對比無變化；公務(wù)用車購置費支出決算0.00元，與上年對比無變化；公務(wù)用車運行維護費支出決算增加974.47元，增長3.14%；公務(wù)接待費支出決算減少81,048.64元，下降62.83%。2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因是：我校開源節(jié)流，嚴(yán)格控制各種日常經(jīng)費支出所致。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況
1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人。
2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于學(xué)校應(yīng)急保障用車所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。
3.安排國內(nèi)公務(wù)接待64批次（其中：外事接待0批次），接待人次695人（其中：外事接待人次0人）。主要用于學(xué)校聯(lián)系學(xué)生實習(xí)企業(yè)和安排畢業(yè)生就業(yè)等工作發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明
一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校是一所市屬全額撥款事業(yè)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費。
二、國有資產(chǎn)占用情況
截至2022年12月31日，曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校資產(chǎn)總額506,762,977.17元，其中，流動資產(chǎn)154,245,537.18元，固定資產(chǎn)45,190,873.59元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程305,267,384.40元，無形資產(chǎn)2,059,182.00元，其他資產(chǎn)0.00元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加17,761,461.60元，其中固定資產(chǎn)增加7,789,290.00元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00元。（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）
三、政府采購支出情況
2022年度，部門政府采購支出總額9,076,408.00元，其中：政府采購貨物支出9,076,408.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務(wù)支出0.00元。授予中小企業(yè)合同金額9,076,408.00元，占政府采購支出總額的100.00%。
四、部門績效自評情況
部門績效自評情況詳見附表。
五、其他重要事項情況說明
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校無其他重要事項情況說明。
六、相關(guān)口徑說明
（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。
（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。
（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。
第五部分 名詞解釋
1.財政補助收入：指從財政部門取得的各種財政撥款，包括基本支出補助和項目支出補助。
2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。
3.上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。
4.附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。
5.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
6.其他收入：指除上述“財政補助收入”“事業(yè)收入”“上級補助收入”“附屬單位上繳收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。
7.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
8.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。
9.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
11.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
12.政府采購指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或為了滿足公共服務(wù)的目的，采用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。完善、合理的政府采購對社會資源的有效利用，提高財政資金的利用效果起到很大的作用,因而是財政支出管理的一個重要環(huán)節(jié)。
13.部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。
監(jiān)督索引號53030006066101111
附件：
附件1：曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校2022年度部門決算公開表（決算報表部分）.xls
附件2：曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校2022年度部門決算公開表（國有資產(chǎn)使用情況部分）.xlsx
附件3：曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校2022年度部門決算公開表（績效自評部分）.xls
