按照預(yù)算管理的相關(guān)規(guī)定，目前部門預(yù)算的編制實行全口徑預(yù)算管理，即收入和支出全部納入預(yù)算管理，全部收入和支出都反映在預(yù)算中。
一、基本職能及主要工作
我校是一所曲靖市市屬職業(yè)技術(shù)學(xué)校，辦學(xué)經(jīng)費(fèi)實行按招收中專學(xué)生人數(shù)按3100元每年包干經(jīng)費(fèi)核算，為了擴(kuò)大辦學(xué)規(guī)模，不斷實現(xiàn)辦學(xué)經(jīng)費(fèi)自給，我校2017年積極號召學(xué)校師生進(jìn)行招生，為社會培養(yǎng)各種技術(shù)人才，為家庭創(chuàng)收。
二、部門預(yù)算編制情況
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校編制2017年部門預(yù)算的指導(dǎo)思想：全面貫徹落實黨的十八屆六中全會精神，遵循現(xiàn)代國家治理理念，以完善制度體系，提升預(yù)算管理能力為核心，積極推進(jìn)財稅管理體制改革，堅持穩(wěn)中求進(jìn)，改革創(chuàng)新，完善體制機(jī)制，加強(qiáng)預(yù)算管理，實現(xiàn)有效監(jiān)督，努力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算制度。基本原則：全面規(guī)范、公開透明；依法征管、全力增收；綜合預(yù)算，統(tǒng)籌安排；民生優(yōu)先，確保重點(diǎn)；勤儉節(jié)約、注重績效；量力而行、收支平衡原則。
三、部門基本情況
納入2017年部門預(yù)算編報的所屬單位共1個，屬財政全供給單位1個。部門在職人員編制172人，其中：行政編制0人，事業(yè)編制172人。在職實有164人，其中：財政全供養(yǎng)164人，非財政供養(yǎng)0人。離退休人員25人，其中：離休2人，退休23人。車輛編制1輛，實有車輛1輛。
四、2017年部門預(yù)算收支情況
2017年曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校財務(wù)總收入3928.14萬元，其中：一般公共預(yù)算2728.14萬元，政府性基金收入0萬元，國有資本經(jīng)營收益0萬元，事業(yè)收入1200萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，其他收入0萬元。
2017年部門財政撥款收入2728.14萬元，其中，本年收入2728.14萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0萬元。本年收入中，一般公共預(yù)算財政撥款2728.14萬元（本級財力2728.14萬元，專項收入0萬元，執(zhí)法辦案補(bǔ)助0萬元，收費(fèi)成本補(bǔ)償0萬元，財政專戶管理的收入0萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入0萬元），政府性基金財政撥款0萬元，國有資本經(jīng)營收益財政撥款0萬元。
2017年部門預(yù)算總支出3928.14萬元，其中：基本支出2728.14萬元，占總支出的69.45％，項目支出1200萬元，占總支出的30.55％。按支出功能科目分類，支出分別列205（類）－03（款）”支出，主要反映職業(yè)教育的支出為3880.37萬元、208（類）－05（款）”支出，主要反映事業(yè)單位離退休的支出為37.77萬元、210（類）-11（款）支出主要反映事業(yè)單位離退休教師的醫(yī)療費(fèi)支出10萬元。
（一） 基本支出情況
2017年用于保障曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出2626.32萬元，包括基本工資，津貼補(bǔ)貼等工資福利支出占基本支出的99.84％；辦公經(jīng)費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、汽燃費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)（商品和服務(wù)支出）占基本支出的0.16％。
（二） 項目支出情況
2017年用于保障曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出1200萬元，如辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)及勞務(wù)費(fèi)等開支。
