目錄：
第一部分 曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2017年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表
九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表
第三部門 2017年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
五、其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校概況
一、主要職能
（一）主要職能：我校是曲靖市一所市屬職業(yè)技術(shù)學(xué)校，辦學(xué)經(jīng)費(fèi)按照當(dāng)年招收中專學(xué)生人數(shù)和財(cái)政局下達(dá)的曲財(cái)教【2017】91號(hào)文件核定的標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干經(jīng)費(fèi)核算，為了擴(kuò)大辦學(xué)規(guī)模，不斷實(shí)現(xiàn)辦學(xué)經(jīng)費(fèi)自給，我校2018年積極號(hào)召學(xué)校師生進(jìn)行招生，加強(qiáng)學(xué)校教學(xué)實(shí)訓(xùn)室建設(shè)，為社會(huì)培養(yǎng)各種實(shí)用型技術(shù)人才，為家庭創(chuàng)收。
（二）2017年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹
2017年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹：（1）突出招生重點(diǎn)。（2）突出安全重點(diǎn)。(3)突出實(shí)習(xí)就業(yè)這個(gè)重點(diǎn)。（4）教學(xué)設(shè)備優(yōu)。（5）師資優(yōu)。（6）管理優(yōu)。（7）教學(xué)優(yōu)。（8）爭取教育扶貧，補(bǔ)短板項(xiàng)目順利落地。（9）申報(bào)省部級(jí)重點(diǎn)中專成功。（10）推進(jìn)教學(xué)診斷改革項(xiàng)目，提高教育教學(xué)質(zhì)量,2020年通過省級(jí)驗(yàn)收，打造一流的現(xiàn)代化學(xué)校.（11）加快國家數(shù)字信息化實(shí)驗(yàn)校建設(shè)項(xiàng)目，2020年經(jīng)教育部驗(yàn)收合格。
二、部門基本情
決算單位構(gòu)成納入曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校2017年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位0個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位1個(gè)。
（二）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校2017年末實(shí)有人員編制172人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制172人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員162人（含參公管理事業(yè)人員0人）。
離退休人員26人。其中：離休2人，退休24人。
實(shí)有車輛編制1輛，在編實(shí)有車輛1輛。
第二部分 2017年度部門決算表
詳見附表
第三部門 2017年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校2017年度收入合計(jì)6175.40萬元。其中：財(cái)政撥款收入5039.49萬元，占總收入的81.61%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，占總收入的0%；事業(yè)收入1120.00萬元，占總收入的18.14%；經(jīng)營收入0萬元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0萬元，占總收入的0%；其他收入15.91萬元，占總收入的0.25%。
2016年度我校全年的收入為6108.10萬元。其中：（財(cái)政補(bǔ)助收入為5130.24萬元，今年比上年減少了90.75萬元，主要是因?yàn)槲倚?016年度實(shí)訓(xùn)室專項(xiàng)資金給付較多，而2017年度給付實(shí)訓(xùn)室專項(xiàng)資金較少導(dǎo)致；事業(yè)收入57.71萬元，今年比上年增加了1062.29萬元，主要是因?yàn)?016年度從財(cái)政局撥付的非稅收入，本應(yīng)該記入“事業(yè)收入”，而財(cái)政局要求除撥入的住宿費(fèi)其他的全部記入“其他收入”，而2017年度撥入的非稅收入，又全部記入事業(yè)收入所致；““其他收入920.15萬元，今年比上年減少了904.24萬元主要是因?yàn)?016年度從財(cái)政局撥付的非稅收入本應(yīng)該記入“事業(yè)收入”，而財(cái)政局要求除撥入的住宿費(fèi)其他的全部記入“其他收入”，而2017年度撥入的非稅收入，又全部記入事業(yè)收入所致）。今年總收入比上年增加了67.30萬元，增加了1.10%，主要是今年撥入學(xué)校的非稅收入比上年多所致。具體情況見下表：
2017年與2016年收入比較圖表 | ||||
全年收入(萬元） | 2016年度 | 2017年度 | 增減金額 | 增減幅度 |
一、財(cái)政補(bǔ)助收入 | 5,130.24 | 5,039.49 | -90.75 | -1.77% |
（一）財(cái)政補(bǔ)助基本收入 | 2,763.30 | 2,749.19 | -14.11 | -0.51% |
1、生均經(jīng)費(fèi) | 2,603.80 | 2,680.37 | 76.57 | 2.94% |
2、離退休經(jīng)費(fèi) | 159.50 | 68.82 | -90.68 | -56.85% |
（二）財(cái)政補(bǔ)助項(xiàng)目收入 | 2,366.94 | 2,290.30 | -76.64 | -3.24% |
1、實(shí)訓(xùn)室專項(xiàng)資金 | 810.00 | 420.00 | -390.00 | -48.15% |
2、免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助 | 1,545.14 | 1,475.40 | -69.74 | -4.51% |
3、省政府獎(jiǎng)學(xué)金 | 6.40 | 6.00 | -0.40 | -6.25% |
4、市級(jí)優(yōu)秀教師津貼 | 5.40 | 3.60 | -1.80 | -33.33% |
5、補(bǔ)生均經(jīng)費(fèi) | 385.30 | 385.30 | ||
二、事業(yè)收入 | 57.71 | 1,120.00 | 1,062.29 | 1840.74% |
三、其他收入 | 920.15 | 15.91 | -904.24 | -98.27% |
全年收入合計(jì) | 6,108.10 | 6,175.40 | 67.30 | 1.10% |
二、支出決算情況說明
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校2017年度支出合計(jì)7534.10萬元。其中：基本支出4795.29萬元，占總支出的63.65％；項(xiàng)目支出2738.82萬元，占總支出的36.35％；上繳上級(jí)支出、經(jīng)營支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出共0萬元，占總支出的0％。上、下兩年度支出對(duì)比具體情況表如下：
2017年度與2016年度支出對(duì)比情況表 | ||||
支出項(xiàng)目(萬元） | 2016年度 | 2017年度 | 增減金額 | 增減幅度 |
一、基本支出 | 3,706.88 | 4,795.28 | 1,088.40 | 29.36% |
1、財(cái)政基本支出 | 2,763.30 | 2,749.19 | -14.11 | -0.51% |
2、非稅基本支出 | 23.43 | 2,030.18 | 2,006.75 | 8564.87% |
3、其他收入支出 | 920.15 | 15.91 | -904.24 | -98.27% |
二、項(xiàng)目支出（全部為財(cái)政補(bǔ)助） | 1,571.00 | 2,738.82 | 1,167.82 | 74.34% |
合計(jì) | 5,277.88 | 7,534.10 | 2,256.22 | 42.75% |
從上表可以看出，今年總支出比上年的總支出增減了2256.22萬元，增幅為42.75%，主要是因?yàn)槲倚＝衲贽k學(xué)規(guī)模擴(kuò)大，招生人數(shù)為比上年增加導(dǎo)致非稅及其他收入支出增加1102.51萬元，再加之上年度的實(shí)訓(xùn)室專項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)781.52萬元在2017年度繼續(xù)建設(shè)并完工所致。
（一）基本支出情況
2017年度用于保障曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出4795.28萬元。與上年3706.88萬元對(duì)比，增加了1088.40萬元，增幅為29.36%,主要原因是因?yàn)?017年度招生人數(shù)比上年度增加，再加之2017年度按相關(guān)政策文件進(jìn)行政策性增資導(dǎo)致基本支出比上年增加所致。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出為4273.34萬元（包含在編及外聘教師的工資及社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)及離退休教師工資），占基本支出4795.28萬元的89.12％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)為：521.94萬元，占基本支出的10.88％，具體情況如下表：
2017年度與2016年度基本支出情況對(duì)比表 | ||||
項(xiàng)目（萬元） | 2016年度 | 2017年度 | 增減金額 | 增減幅度 |
基本工資 | 754.65 | 1130.02 | 375.37 | 49.74% |
津貼補(bǔ)貼 | 487.34 | 445.78 | -41.56 | -8.53% |
獎(jiǎng)金 | 24.12 | -24.12 | -100.00% | |
社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi) | 374.77 | 543.92 | 169.15 | 45.13% |
績效工資 | 300.74 | 533.47 | 232.73 | 77.39% |
養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi) | 259.69 | 259.69 | ||
其他工資福利費(fèi)支出 | 861.56 | 1007.78 | 146.22 | 16.97% |
工資福利費(fèi)合計(jì) | 2803.18 | 3920.66 | 1117.48 | 39.86% |
公務(wù)接待 | 40.47 | 28.32 | -12.15 | -30.02% |
勞務(wù)費(fèi) | 484.69 | 466.01 | -18.68 | -3.85% |
福利費(fèi) | 18.74 | 27.61 | 8.87 | 47.33% |
商品服務(wù)支出合計(jì) | 543.9 | 521.94 | -21.96 | -4.04% |
離休費(fèi) | 20.37 | 24.33 | 3.96 | 19.44% |
退休費(fèi) | 129.43 | 34.74 | -94.69 | -73.16% |
生活補(bǔ)助 | 94.69 | 93.85 | -0.84 | -0.89% |
住房公積金 | 111.7 | 196.22 | 84.52 | 75.67% |
購房補(bǔ)貼 | 3.62 | 3.54 | -0.08 | -2.21% |
對(duì)個(gè)人及家庭補(bǔ)助合計(jì) | 359.81 | 352.68 | -7.13 | -1.98% |
基本支出總計(jì) | 3706.89 | 4795.28 | 1088.39 | 29.36% |
（二）項(xiàng)目支出情況
2017年度用于保障曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出2738.82萬元。與上年1571.00萬元對(duì)比，增加了1167.82萬元，增幅為74.34%,主要是因?yàn)?017年度招生人數(shù)比2016年度增加導(dǎo)致免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助增加，另外是2016年度的實(shí)訓(xùn)室資金結(jié)轉(zhuǎn)781.52萬元，在2017年度支出導(dǎo)致今年項(xiàng)目支出比上年增加所致。具體情況如下表：
2017年度與2016年度項(xiàng)目支出情況對(duì)比表 | ||||
項(xiàng)目（萬元） | 2016年度 | 2017年度 | 增減金額 | 增減幅度 |
津貼補(bǔ)貼 | 3.6 | 3.6 | ||
工資福利費(fèi)合計(jì) | 0 | 3.6 | 3.6 | |
辦公費(fèi) | 20.84 | 23.07 | 2.23 | 10.70% |
印刷費(fèi) | 50.53 | 44.83 | -5.7 | -11.28% |
手續(xù)費(fèi) | 93.97 | 358.48 | 264.51 | 281.48% |
水費(fèi) | 55.48 | 88.73 | 33.25 | 59.93% |
電費(fèi) | 40.62 | 28.39 | -12.23 | -30.11% |
郵電費(fèi) | 7.42 | 12.49 | 5.07 | 68.33% |
差旅費(fèi) | 630.11 | 816.87 | 186.76 | 29.64% |
維修費(fèi) | 51.57 | 79.57 | 28 | 54.30% |
租賃費(fèi) | 15.08 | 8.63 | -6.45 | -42.77% |
培訓(xùn)費(fèi) | 10.66 | 8.9 | -1.76 | -16.51% |
專用材料費(fèi) | 17.48 | 7.69 | -9.79 | -56.01% |
勞務(wù)費(fèi) | 113.61 | 224.86 | 111.25 | 97.92% |
工會(huì)經(jīng)費(fèi) | 42.3 | 44.43 | 2.13 | 5.04% |
公務(wù)用車及運(yùn)行費(fèi) | 7.13 | 5.89 | -1.24 | -17.39% |
商品服務(wù)支出合計(jì) | 1156.8 | 1752.83 | 596.03 | 51.52% |
省政府獎(jiǎng)學(xué)金 | 6.4 | 6 | -0.4 | -6.25% |
對(duì)個(gè)人及家庭補(bǔ)助合計(jì) | 6.4 | 6 | -0.4 | -6.25% |
固定資產(chǎn)購置支出 | 39.7 | 31.88 | -7.82 | |
實(shí)訓(xùn)室及基建建設(shè)支出 | 368.1 | 944.51 | 576.41 | |
資本性支出合計(jì) | 407.8 | 976.39 | 568.59 | |
項(xiàng)目支出總計(jì) | 1571 | 2738.82 | 1167.82 | 74.34% |
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出5488.01萬元,占本年支出合計(jì)7534.10萬元的72.84%。與上年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出4334.30萬元，增加了1153.60萬元，增幅為26.61%,主要是因?yàn)椋?017年度招生人數(shù)比2016年度增加導(dǎo)致免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助增加，另外是2016年度的實(shí)訓(xùn)室資金結(jié)轉(zhuǎn)781.52萬元，在2017年度支出導(dǎo)致今年項(xiàng)目支出比上年增加所致。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)（類）支出如下：
（1）支出功能為“204”禁毒管理（孔子學(xué)堂建設(shè)支出）支出為5.00萬元，占財(cái)政撥款總支出的0.09%；
（2）支出功能為“205”教育支出為5414.19萬元，為辦學(xué)經(jīng)費(fèi)支出，占財(cái)政撥款總支出的98.65%；
（3）支出功能為“208”社會(huì)保障就業(yè)支出為58.82萬元，占財(cái)政撥款總支出的1.07%；
（4）支出功能科目為“210”醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出10.00萬占財(cái)政撥款總支出的0.19%元，
2.外交（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
3.國防（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
4.公共安全（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
2017年度財(cái)政撥款支出累款項(xiàng)情況表 | ||||
支出功能科目 | 科目名稱 | 支出金額 | ||
類 | 款 | 項(xiàng) | ||
204 | 公共安全支出 | 5.00 | ||
204 | 02 | 11 | 禁毒管理 | 5.00 |
205 | 教育支出 | 5,414.19 | ||
205 | 02 | 99 | 其他普通職業(yè)教育支出 | 90.00 |
205 | 03 | 02 | 中專教育支出 | 4,805.77 |
205 | 03 | 99 | 其他職業(yè)教育支出 | 473.82 |
205 | 99 | 99 | 其他教育支出 | 44.60 |
208 | 社會(huì)保障和就業(yè) | 58.82 | ||
208 | 05 | 02 | 事業(yè)單位離退休 | 58.82 |
210 | 醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出 | 10.00 | ||
210 | 11 | 02 | 事業(yè)單位醫(yī)療 | 10.00 |
財(cái)政撥款支出總計(jì) | 5,488.01 | |||
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為47.60萬元，支出決算為34.21萬元，完成預(yù)算的71.87%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為5.89萬元，完成預(yù)算的82.61%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為28.32萬元，完成預(yù)算的69.98%。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是因?yàn)槲倚?yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”支出。
2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2016年增減少13.39萬元，下降28.13%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算增加/減少0萬元，增長/下降0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算減少1.24萬元，下降17.39%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少12.14萬元，下降30%。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因我校嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”支出。
(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況
2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出5.89萬元，占17.22%；公務(wù)接待費(fèi)支出28.32萬元，占82.78%。具體情況如下：
1.因公出國（境）費(fèi)支出0萬元，共安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。
2. 公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出5.89萬元。其中：
公務(wù)用車購置支出0萬元，購置車輛0輛。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出5.89萬元，開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于學(xué)校外出辦公所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
3.公務(wù)接待費(fèi)支出28.32萬元。其中：
國內(nèi)接待費(fèi)支出28.32萬元（其中：外事接待費(fèi)支出0萬元），共安排國內(nèi)公務(wù)接待88批次（其中：外事接待0批次），接待人次1770人（其中：外事接待人次0人）。主要用于學(xué)校聯(lián)系招生、洽談畢業(yè)學(xué)生到實(shí)習(xí)單位就業(yè)以及安排學(xué)生外出實(shí)習(xí)所發(fā)生的接待支出。
國（境）外接待費(fèi)支出0萬元，共安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。
五、其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明
(一)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校2017年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出2274.77萬元，與上年1700.70萬元相比，增加了574.07萬元，增幅為33.75%,主要原因是我校2017年招生規(guī)模比2016年擴(kuò)大所致。部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于學(xué)校的辦公經(jīng)費(fèi)支出、印刷費(fèi)支出、水電費(fèi)費(fèi)支出、差旅費(fèi)支出、勞務(wù)費(fèi)支出、工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出、租賃支出、郵電費(fèi)支出、手續(xù)費(fèi)支出等。
（二）國有資產(chǎn)占用情況
截至2017年12月31日，曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校資產(chǎn)總額37,392.71萬元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)6132.99萬元，固定資產(chǎn)3031.91萬元，對(duì)外投資及有價(jià)證券0萬元，在建工程28,227.81萬元，無形資產(chǎn)0萬元，其他資產(chǎn)0萬元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少125.03萬元，其中固定資產(chǎn)增加30.22萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。
國有資產(chǎn)占有使用情況表 | |||||||||||||||||||
單位：萬元 | |||||||||||||||||||
項(xiàng)目 | 行次 | 資產(chǎn)總額 | 流動(dòng)資產(chǎn) | 固定資產(chǎn) | 對(duì)外投資/有價(jià)證券 | 在建工程 | 無形資產(chǎn) | 其他資產(chǎn) | |||||||||||
小計(jì) | 房屋構(gòu)筑物 | 車輛 | 單價(jià)200萬以上大型設(shè)備 | 其他固定資產(chǎn) | |||||||||||||||
欄次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | ||||||||
合計(jì) | 1 | 37392.71 | 6132.99 | 3031.91 | 1138.83 | 26.14 | 1866.94 | 0 | 28227.81 | 0 | 0 | ||||||||
填報(bào)說明：1.資產(chǎn)總額＝流動(dòng)資產(chǎn)＋固定資產(chǎn)＋對(duì)外投資／有價(jià)證券＋在建工程＋無形資產(chǎn)＋其他資產(chǎn) 2.固定資產(chǎn)＝房屋構(gòu)筑物＋車輛＋單價(jià)200萬元以上大型設(shè)備＋其他固定資產(chǎn) | |||||||||||||||||||
(三)政府采購支出情況
2017年度，部門政府采購支出總額939.58萬元，其中：政府采購貨物支出9.91萬元；政府采購工程支出925.07萬元；政府采購服務(wù)支出4.60萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
(四)績效自評(píng)信息情況
2017年度免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)報(bào)告：
1、背景：技能型人才是社會(huì)發(fā)展不可或缺的重要組成部分，為了能更好的培養(yǎng)出各種實(shí)用的技術(shù)人才為社會(huì)發(fā)展做貢獻(xiàn)，國家大力發(fā)展職業(yè)教育。從2012年開始國家要求各種職業(yè)技術(shù)學(xué)校不能再向?qū)W生收取學(xué)費(fèi)，而該部分經(jīng)費(fèi)由免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助來供給滿足辦學(xué)需求，這樣可以減少學(xué)生的經(jīng)濟(jì)壓力，更好的投入各種技能的理論學(xué)習(xí)和相應(yīng)的技術(shù)實(shí)踐中，鼓勵(lì)更多的貧困學(xué)生就讀各種職業(yè)技術(shù)學(xué)校，投入各種技能的學(xué)習(xí)中，為社會(huì)做貢獻(xiàn)為家庭創(chuàng)造收入。同時(shí)對(duì)應(yīng)學(xué)校而言，能及時(shí)獲得該免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助，改善辦學(xué)條件，擴(kuò)大招生規(guī)模，能更好的對(duì)學(xué)生實(shí)施培養(yǎng)。
2、績效目標(biāo)：免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助按政策要求，每生每年補(bǔ)助2000元，分別由中央承擔(dān)80%比例、省承擔(dān)14%的比例、市承擔(dān)6%的比例。該免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助根據(jù)相關(guān)文件依據(jù)下達(dá)學(xué)校后，全部按要求用于辦學(xué)經(jīng)費(fèi)支出。
3、評(píng)價(jià)指標(biāo)分析：
2017年項(xiàng)目績效目標(biāo)表 | |||||
主管部門: | 教科文科 | ||||
項(xiàng)目名稱 | 免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助 | 預(yù)算部門 | 曲靖工商職業(yè)技術(shù)學(xué)校 | ||
預(yù)算安排金額(萬元) | 1475.4 | 項(xiàng)目實(shí)施期限 | 1 | ||
項(xiàng)目年度目標(biāo) | 按2017年符合免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助學(xué)生和標(biāo)準(zhǔn)，按比例由中央、省及市撥付，該免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助撥付學(xué)校后，主要用于改善辦學(xué)條件等辦學(xué)經(jīng)費(fèi)的支出。 | ||||
項(xiàng)目績效指標(biāo) | 指標(biāo)值 | 績效指標(biāo)值設(shè)定依據(jù)和數(shù)據(jù)來源 | |||
一級(jí)指標(biāo) | 二級(jí)指標(biāo) | 三級(jí)指標(biāo) | |||
產(chǎn) 出 指 標(biāo) | 數(shù)量指標(biāo) | 1.標(biāo)準(zhǔn) | 2000元 | 曲財(cái)教【2017】4號(hào)、62號(hào)、 | |
2.資金比例 | 80%、14%、6% | 曲財(cái)教【2017】4號(hào)、62號(hào)、 | |||
3.中央資金 | 1180.32萬元 | 曲財(cái)教【2017】4號(hào)、62號(hào)、 | |||
4.省級(jí)資金 | 206.56萬元 | 曲財(cái)教【2017】4號(hào)、62號(hào)、 | |||
5、市級(jí)資金 | 88.52萬元 | 曲財(cái)教【2017】4號(hào)、62號(hào)、 | |||
質(zhì)量指標(biāo) | 2017年招生學(xué)生人數(shù) | 8472 | 由財(cái)政局和教育局核實(shí) | ||
時(shí)效指標(biāo) | 免學(xué)費(fèi)下達(dá)時(shí)間 | 由財(cái)政局與教育局在年初下達(dá) | 曲財(cái)教【2017】4號(hào)、62號(hào)、 | ||
社會(huì)效益指標(biāo) | 人數(shù)為 | 8472 | |||
滿意度指 標(biāo) | 服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo) | 提高學(xué)歷學(xué)生及家長滿意度 | 對(duì)無法進(jìn)大學(xué)校園的中專學(xué)生及成人進(jìn)行學(xué)歷教育和提升，為社會(huì)輸出技能人才。 | ||
（四）其他重要事項(xiàng)情況說明
……。（情況說明里沒有介紹，但單位認(rèn)為需要說明的情況在此說明。）
（五）相關(guān)口徑說明
1．基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。
2．機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的除人員經(jīng)費(fèi)以外的基本支出。
3．按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
4.“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。
第四部分 名詞解釋
情況說明里涉及到需要解釋說明的決算相關(guān)專用名詞，在此進(jìn)行說明解釋。
（一）專業(yè)名詞解釋
（1）財(cái)政補(bǔ)助收入：指從財(cái)政部門取得的各種財(cái)政撥款，包括基本支出補(bǔ)助和項(xiàng)目支出補(bǔ)助。
（2）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。
（3）上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
（4）附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。
（5）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。
（6）其他收入：指除上述“財(cái)政補(bǔ)助收入”“事業(yè)收入”“上級(jí)補(bǔ)助收入”“附屬單位上繳收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。
（7）用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
（8）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
（9）結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。
（10）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
（11）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
（12）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
（13）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。
（14）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入本級(jí)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指本級(jí)部門用一般公共預(yù)算財(cái)政財(cái)撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi),反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
（15）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
（16）政府采購指國家各級(jí)政府為從事日常的政務(wù)活動(dòng)或?yàn)榱藵M足公共服務(wù)的目的，采用國家財(cái)政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對(duì)公共采購管理的制度。完善、合理的政府采購對(duì)社會(huì)資源的有效利用，提高財(cái)政資金的利用效果起到很大的作用,因而是財(cái)政支出管理的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。
